MP4(AAC) とかOgg Vorbis とかもいけそうな気配。
各自で Codec をインストールさえすれば。
今まで、Delphi 標準コンポーネントの TMediaPlayer　で BGM 演奏していたけれど、
Windows Media Player の ActiveXコントロールを取り込んで、
そっち経由で再生する方法があることに気がついた。
突貫で実験中。できたらハッピーくらいな感じで。